xxx财政局资金管理廉政风险排查汇总表

序号

资金管理廉政风险

对应岗位

防控措施

责任人

1

对各部门预算分管科室报送的预算草案审核把关不严，造成年度预算编制不够精细、科学。

预算管理

研究相关政策和制度规定，规范预算编制流程，严把审核关。

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2

市人代会批准财政收支预算草案后，未及时下达至各部门预算分管科室。预算调整项目不够精细，资金使用效益未充分发挥。

严格执行《预算法》等相关规定，及时批复部门预算，严格预算调整项目流程，制定《指标调整调剂审批表》。

3

审定部门预算安排、预算调整、追加，不能客观公正、科学规范地安排财政资金。

严格执行《示范区财政预算支出程序》，规范预算支出审批流程。

4

拨款手续不完善情况下进行拨款

国库管理

实行资金拨付统一管理，坚持“先有预算、后有支出，先有指标、后有拨款”原则，强化指标审核，对需下达的指标进行逐笔审核，根据用款计划、项目进度严把审核关，确保指标的合法性、合规性，提高财政资金拨付的准确性。

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5

对预算单位开设银行账户审核把关不严

严格执行财政部《财政专户管理办法》等相关文件；认真审核各单位开立银行账户的依据；严格审核账户核算资金性质、开户银行选择方式等，要求开户银行按规定廉政承诺书。

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6

对预算单位预算项目资料审核不及时、不细致，造成财政资金闲置、流失。

教科文资金管理

严格执行以《预算法》为核心的各项法律法规和财经政策，强化预算约束，依法管理，加强财政资金日常管理

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7

对社保预算资金拔付不及时，不到位，影响相关工作，造成资金使用分配风险。

社保资金

管理

严格按照预算法等要求，按照社保资金拔付流程办理各项事宜，加强对口预算单位会商，按照相关资金管理规定和要求，科室初审后，报经局领导审批。确保社保资金安全有效。

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8

行政事业单位非工作需要超标准配置资产；行政事业单位未经批准随意处置未到期限资产。

国有资产

管理办公室

严格执行财政部令第35号《行政单位国有资产管理暂行办法》、财政部令第36号《事业单位国有资产管理暂行办法》。

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9

评估、拍卖、处置非法集资资产过程中，大宗由法院执行，小宗易变质损坏的由工作组处置。利益涉及参与人多，群众关注度高，易引发风险。

金融工作

管理办公室

严格按法律办事，严格按程序办事，严格执行群众工作路线，必要情况下向纪检部门备案，提请管委会主任会议研究决定。

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10

在地方金融组织设立审批工作中：1.受理环节，对不符合条件的予以受理，对符合条件的不予受理或无正当理由拖延受理；收受财物或娱乐消费等；未一次性告知和说明所需材料。2.承办环节，对申报材料的审核把关不严，对重大质疑点，疏忽或故意隐瞒；未按规定程序进行操作；刁难申请人，徇私谋利。3.送达环节，未及时送达文件。

事前：1.加强廉政教育，开展警示活动；2.严格遵守受理、审核、审批操作规程；3.主动公布监督电话。事后：1.严格落实责任追究制度；2.对问题轻微者予以诫勉谈话，限期办结或限期纠正弥补；3.对重大违规违纪问题，按照有关规定严肃查处，给予通报批评、取消评先评优资格，并依纪给予行政处分；需要移交的，移交司法机关查处

11

对政府采购项目合同备案申报资料审核不严，存在资金支付风险。

政府采购管理办公室

严格按照《政府采购法》及其实施条例规定执行，对不符合要求的合同备案予以退回。

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12

如若对政府采购项目合同备案审核不及时，导致采购人有意见。

及时查看政府采购网待办事项，及时审核合同备案。

13

受理投诉材料不及时、审查材料不仔细，符合投诉条件的不予受理；处理决定不适当，错误运用法律法规。

严格执行《政府采购质疑和投诉办法》，按照政府采购规定的时限和要求办理投诉事项；聘请专业法律人员对办理的投诉安静进行法律风险审查；公开举报投诉电话，接受社会各界监督。

14

因库款紧张，无法满足所有预算单位报账需求而存在的风险。

国库支付

中心

1.加强职业道德教育。加强人员职业道德和廉政教育，强化风险意识和责任意识。2.资金优先保证“三保”，紧迫资金严格按照资金支付计划办理报账。3.严格执行办理业务保密制度。

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