2025年上半年审计人员述职报告

尊敬的各位领导、同事：

　　大家好！借此机会，先要由衷感谢大家对我工作的支持和配合！

　　2025年上半年，在集团战略转型与高质量发展目标的引领下，我作为内部审计部主管/经理，始终以“风险防控”与“价值增值”为核心，围绕审计项目执行、团队能力建设、个人专业提升三条主线开展工作。现将上半年工作情况从六个维度进行汇报，恳请各位指正。

　　一、审计项目执行方面：践行部门规划，护航集团发展

　　1.牵头开展常规审计项目，落实全覆盖、深穿透的要求

　　上半年，我牵头完成了4个专项审计项目，覆盖集团总部及下属5家子公司，涉及财务收支、合同管理、工程结算等核心领域。审计资产规模超XX亿元，发现问题27项，提出整改建议32条，推动完善制度流程9项。以下是一些典型案例：

　　（1）某子公司工程结算审计。在审计过程中，我们通过比对招标文件、施工日志与结算资料，发现虚增工程量X%。经过深入调查，确认是施工单位与现场管理人员串通所致。最终，我们直接核减成本超XXX万元，并推动建立工程变更三级联签机制，有效防止了类似问题的再次发生。

　　（2）销售费用专项审计。针对市场活动费用报销不规范的问题，我们设计了“活动-预算-发票”三单匹配模板。通过该模板，我们成功堵塞了费用舞弊漏洞，此后，同类费用同比下降X%。同时，我们还推动了销售费用预算管理制度的修订[各类审计方法案例报告模板搜索关注公众号内审网可参阅学习]，使费用管理更加规范、透明。

　　2.开展实践风险导向审计理念，从事后监督到事前预警

　　为了更好地服务集团战略，我们搭建了风险热力图模型。该模型结合行业案例与集团历史数据，识别出高风险领域12项。针对这些高风险领域，我们重点开展了供应链金融、跨境电商等新业务的前置审计。通过前置审计，我们提前预警合规风险3项，避免潜在损失超XXX万元。例如，在跨境电商业务审计中，我们发现部分海外仓库存管理存在漏洞，可能导致货物丢失或损坏。我们及时提出整改建议，推动建立了海外仓库存盘点制度，有效降低了库存风险。

　　此外，我们还积极推动审计关口前移，参与投资并购尽调2次。在尽调过程中，我们从内控角度提出股权架构优化建议，获管理层采纳。这些建议不仅帮助集团规避了潜在风险，还为后续的并购整合奠定了坚实基础。

　　3.协助部门负责人推动改进整改闭环管理，从问题清单到成效清单

　　为了确保审计发现的问题得到有效整改，我们建立了整改台账、销号管理机制。通过该机制，我们实现了对整改问题的全程跟踪和督促。一季度审计问题整改率提升至85%，历史遗留问题清零4项。例如，针对反复出现的采购比价不规范问题，我组织推动开发了供应商比价留痕系统模块。该系统实现了线上留痕与自动预警功能，使采购比价过程更加规范、透明。二季度同类问题发生率下降85%，整改效果显著。

　　二、内控体系建设方面：筑牢防线，赋能业务

　　1.内控评价工作

　　上半年，我带队完成了3家子公司内控评价工作。通过评价，我们识别出设计缺陷7项、执行缺陷14项。针对这些缺陷，我们推动修订了《采购管理办法》《资金审批权限表》等制度，优化了审批节点21个。例如，在跨境电商业务内控评价中，我们发现部分业务流程存在缺失或不合理之处。我们及时与业务部门沟通，共同设计了跨境资金流全流程内控矩阵。该矩阵覆盖了境外账户管理、汇率风险对冲等6个关键环节，为跨境电商业务的稳健发展提供了有力保障。

　　2.反舞弊工作

　　为了营造风清气正的企业氛围，我牵头修订了《反舞弊工作管理办法》。新办法明确了举报奖励机制，