关于审计整改活动实施方案

为认真贯彻落实xx局提出的2023年在全市xx队伍组织开展一次“审计整改年”活动，按照《全市xx队伍“审计整改年”活动方案的通知》要求，为保证此项活动顺利开展，特制本方案。

一、指导思想

按照审计部门提出的“对发现的突出问题，必须认真整改。要从制度层面予以规范”总体要求及xx局的批示精神，及《“审计整改年”活动方案的通知》要求，在全市xx队伍认真组织实施本次“审计整改年”活动，各级单位要以整改审计查出的突出问题为重点，以彻底解决沉积多年“旧账”为突破口，以增强审计“免疫系统”功能为目标，以推动财务管理规范化为动力，以促进经济活动健康有序运行为目的，为全市xx队伍又好又快发展提供强有力的保障。

二、组织机构

组长：

副组长：

“审计整改年”活动办公室设在审计室

主任：

成员：

三、基本原则

开展“审计整改年”活动，各级单位要在党委和各级主要领导领导下认真组织实施，要坚持统一领导、分级负责和“谁主管、谁负责”的原则；坚持尊重历史、面对现实，实事求是、解决问题的原则；坚持“特事特办”、“不搞今后仿效”的原则；坚持依法合规、符合情理的原则，坚持纠建并举、注重防范的原则。

四、范围内容

此次开展“审计整改年”活动，主要针对以下两个方面：一是2022年组织开展的“处级以上干部住房专项清理暨审计问题自查清理整顿”未整改到位的问题；二是2022年以来各级审计部门下达的审计意见未整改到位的问题。重点查纠：物资装备采购、基建项目、经费预算、对外有偿服务、资产物资管理方面制度不落实以及内控制度建设不完善、执行不严格等问题。重点清理：债权债务、违规“挂账”，建设审批手续不全、项目界定不清，违规挤占挪用经费、设置“账外账”、“小金库”以及违反政策规定多占住房等问题。

五、时间步骤

此次“审计整改年”专项活动，从2023年3月15日至11月30日，具体分为四个阶段：

（一）自查梳理阶段（3月15日至4月30日）。各级单位要采取积极有效方式认真组织部署“审计整改年”专项工作，并成立“审计整改年”活动领导小组，具体负责组织领导和推进实施。按照上面提出的两大类问题和重点进行全面自查清理分类，要摸清底数，掌握实情，做到不漏项、不隐瞒，对本级和所属部门需要整改的问题进行汇总登记，并在5月25日前上报支队“审计整改年”活动领导小组办公室。

（二）剖析整改阶段（5月1日至8月31日）。各级单位要针对清理查找出的问题，逐一进行分析研究，能解决掉的问题立即进行整改，不能立即解决的问题要提出切实可行的解决措施和方案，列出整改时间表，分工负责，落实责任制，确保整改工作扎实有效推进。6月中旬将整改阶段工作情况上报，8月31日前将具体整改的详细情况及取得的实质性成果上报。将适时组织抽查并对各大队开展情况分阶段进行通报。

（三）建章立制阶段（9月1日至10月31日）。各级单位要从源头上治理防范，找准症结所在，针对具体问题制定和完善行之有效的内控制度并形成长效机制，要在决策管理的第一道防线上建章立制，促进规范行为意识，确保制度执行不走样。

（四）总结上报阶段（11月1日至11月30日）。各大队要对整改情况进行汇总、分析和“回头看”，形成整改工作总结报告，既要总结和提炼出可供学习借鉴的经验，要注意对经常性的容易发生的问题的防范，要对未能整改到位的个别问题说明原因，特别是整改进展不大、效果不明显�